Читать книгу: «Исламские финансы в вопросах и ответах», страница 5

17. Как быть, если должник просрочил
исполнение обязательств?

Должник считается просрочившим исполнение обязательства, когда после получения требования от кредитора он не оплачивает долг без каких-либо причин и при этом не представил доказательств того, что он является неплатёжеспособным.

Ключевые положения:

1) Неуплата долга должником, который в состоянии его заплатить строго запрещена в Исламе.

2) Запрещается требовать какой-либо компенсации (в денежном или ином виде) в качестве неустойки за просрочку в уплате долга. Также нельзя требовать упущенную выгоду и убытки от обесценения валюты. Особое положение имеет ситуация, когда валюта долга прекращает свое хождение или полностью теряет свою стоимость.

3) Должник обязан возместить судебные и иные издержки, понесенные кредитором для того, чтобы вернуть сумму долга.

4) Кредитор вправе требовать продажи заложенного имущества для погашения задолженности.

5) Финансовая компания вправе изучать финансовое состояние и деятельность просрочившего должника всеми дозволенными и законными способами.

18. В чем суть договора Салям?

Договор Салям – это сделка купли-продажи, по которой покупается товар с отсрочкой поставки за немедленную полную оплату.

Пример:

Аюб продает Умару по договору Салям 10 тонн зерна за 150 тыс. рублей. В момент заключения договора Умар должен выплатить полную стоимость товара, т.е. 150 тыс. руб., а Аюб должен поставить в согласованный срок зерно.

В современных условиях договор Салям часто выступает инструментом финансирования. Клиент обращается в финансовую компанию с просьбой купить у него определенный товар, который он может поставить в будущем. Финансовая компания выплачивает ему сразу 100 % стоимости товара. В дальнейшем после получения от клиента товара, финансовая компания реализует его третьей стороне.

Ключевые положения:

1) Предметом договора Салям могут быть только взаимозаменяемые товары,¹ которые можно взвесить, измерить или подсчитать. При этом должно быть известно количество товара (вес, объем, штук). Индивидуально-определенная вещь не может быть предметом договора Салям.

2) Полная стоимость товара должна быть выплачена продавцу немедленно в том месте, где заключен договор.

3) Аналогичный товар должен присутствовать на рынке, чтобы продавец мог его приобрести для исполнения своих обязательств по договору Салям, в случае, когда невозможно поставить свой товар.

4) В договоре запрещается предусматривать штрафные санкции за просрочку поставки товара.

5) Должна быть определена дата поставки. Разрешается установление разных дат поставки для отдельных партий, при условии, что вся сумма по договору сразу выплачивается в момент заключения договора Салям.

6) В качестве гарантии того, что товар будет поставлен, разрешается получить залог или иное дозволенное обеспечение.

7) Покупатель по договору Салям не вправе продавать товар до получения этого товара.

19. В чем суть договора Истисна?

Истисна – это договор, по которому подрядчик обязуется изготовить определенную вещь для заказчика.

Пример:

Идрис (заказчик) попросил Юнуса (подрядчика) по договору Истисна построить за вознаграждение дом. После завершения строительства Юнус передал Идрису готовый дом.

В современных условиях договор Истисна может являться инструментом финансирования. Выглядит это следующим образом.

Клиент, получив от финансовой компании аванс, изготавливает для неё определенную вещь согласно спецификации. После того как финансовая компания получит готовую вещь, она реализует её третьей стороне.

Ключевые положения:

1) Вещь должна быть изготовлена или объект должен быть построен из материалов подрядчика.

2) Односторонний отказ от договора Истисна не допускается.

3) Договор Истисна заключается в отношении объекта, который должен быть изготовлен. Но возможны ситуации, когда изготовитель по договору Истисна может поставить объект, который был ранее им изготовлен.

4) Для того, чтобы избежать спора в будущем, должна быть составлена подробная спецификация и закреплена дата поставки.

5) До передачи покупателю готовой вещи, риск случайной гибели или повреждения несет подрядчик.

6) Запрещается заключать договор Истисна имеющий признаки ростовщичества. К примеру, если, допустим, финансовая компания покупает вещь у подрядчика за оплату сразу, а затем продает этот же товар этому же подрядчику с отсрочкой платежа по более высокой цене.

7) Отличие между договорами Истисна и Иджара состоит в том, что по договору Иджара у лица, выполняющего работу, нет обязанности поставить материалы, необходимые для этой работы. По договору Истисна требуется, чтобы подрядчик выполнил работу с использованием своих материалов и передал готовую вещь заказчику.

20. Возможен ли взаимозачет долга?

Согласно требованиям Шариата взаимозачет долга разрешен, при условии, если только это не влечет за собой ростовщичества. Стороны должны быть одновременно и должником, и кредитором.

Если долг не одинаковый по сумме, то зачет производится в отношении равных частей. В отношении непогашенной части должник останется должен кредитору.

В некоторых случаях для зачета достаточно желания только одной стороны и для второй стороны он становится обязательным. Подобное разрешено при одновременном соблюдении следующих условий:

а) оба долга должны быть одинаковыми по виду (к примеру, оба выражены в деньгах) и по ним должен уже наступить срок к уплате;

б) оба долга должны быть свободными от прав третьих лиц, таких как, к примеру, прав залогодержателя по отношению к долгу. Это необходимо для защиты права третьего лица в отношении суммы долга.

21. Какие способы обеспечения обязательств описаны в стандартах?

В качестве дозволенных способов обеспечения исполнения обязательств в стандартах упомянуты следующие средства:

– залог;

– документарный аккредитив;

– обеспечительный депозит;

– задаток;

– личное поручительство;

– гарантийное письмо;

– Исламское страхование;

– заморозка части средств на инвестиционном счете клиента на сумму равную долгу.

Ключевые положения:

1) Запрещается в доверительных договорах (к примеру, агентском договоре или договоре хранения) требовать от лица, получившего имущество, предоставить личное поручительство или залог. Исключением являются случаи, когда такое условие направлено на покрытие убытков от противоправного или небрежного отношения, либо от нарушения принятых обязательств.

Аналогичным образом, недозволенно требовать от менеджера в договорах Мушарака, Мудараба, Инвестиционном агентировании или от одного из партнеров гарантии сохранности капитала или гарантии определенной прибыли.

2) Запрещается брать и давать вознаграждение за предоставленное поручительство.

Кредитор имеет право по своему выбору требовать погашения долга как от поручителя, так и от должника. Однако при заключении договора поручитель может сделать оговорку о том, что кредитор сперва должен потребовать уплаты долга от должника и, если последний откажется, он вправе обратиться к поручителю.

3) Запрещается требовать вознаграждение за предоставление гарантийного письма.